讓四個欄位來自同一組資料
勝率填百分比；平均獲利與平均虧損都填正數金額；來回成本是每筆完成交易的平均成本。三種金額使用同一貨幣、同一計量方式，不混用一筆交易的元數與另一筆的報酬百分比。
若要回顧歷史，先固定期間、交易定義與納入條件，再計算。這個簡化工具把樣本分成贏與輸兩類，未另列打平交易；大量零損益交易應另外整理。不要挑幾筆好看的交易、漏掉虧損後再把結果稱為整體策略。
八次小贏，兩次大輸
假設十筆交易中八筆各賺 100 元，兩筆各賠 600 元，先忽略成本。總獲利為 800 元，總虧損為 1,200 元，合計 −400 元；平均每筆 −40 元。勝率是 80%，平均損益卻是負值。
相同計算可以寫為 0.8 × 100 − 0.2 × 600＝−40。一般式為 p × W − (1 − p) × L − C，其中 p 是小數勝率，W 是平均獲利，L 是正數平均虧損，C 是每筆平均來回成本。這是指定條件的加權平均。
成本只能計入一次
若上例每筆再付 10 元成本，十筆合計成本 100 元，淨損益為 −500 元，平均每筆 −50 元。成本可能包括手續費、稅費以及所採口徑中的滑價；請先說明哪些已經算在成交損益裡。
若輸入的平均獲利與虧損已經包含全部成本，成本欄填 0，避免再扣一次。反過來，只填手續費卻遺漏其他實際成本，也會讓結果偏樂觀。工具不會自動知道資料來自毛損益還是淨損益。
求出假設不變時的打平門檻
把 pW − (1 − p)L − C 設為零，整理後得到 p＝(L＋C) ÷ (W＋L)。上例未計成本時是 600 ÷ 700，約 85.71%；成本 10 元時是 610 ÷ 700，約 87.14%。
門檻以平均盈虧和成本固定為前提，不能直接解讀成只要提高勝率就能賺錢。若分母為零，門檻沒有可用定義；若門檻超過 100%，這組條件即使每次獲勝也無法打平。
平均值沒有告訴你的事
兩組交易可能平均損益相同，虧損順序、最大單次損失與需要的資金卻差很多。十筆只是方便手算的例子，並不是足夠樣本的認證；市場改變、取樣方式和交易成本都可能使下一段期間不同。
先保存原始交易口徑，再用未被挑選的另一段資料比較，同時看虧損幅度與持續性。正的歷史平均值不能預測下一筆必勝，也不構成未來報酬保證。CME 的教材用勝率與盈虧大小解釋這個區別；本頁的十筆案例與成本推導由 MOOSSin 編寫。